债务融资工具注册发行操作手册2018

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  • 商品名称:债务融资工具注册发行操作手册2018
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  • 上架时间:2022-04-17
精彩书摘:
  《债务融资工具注册发行操作手册2018》:
  近年来,在人民银行的指导下,协会积极推动我国债券市场发行管理方式的市场化,对债务融资工具发行实施注册制管理。按照市场化、法制化、专业化、公开化原则,将企业能不能发债、能发多少债、以什么价格发债、什么时间发债等事项,更多地交由市场去决定,协会对注册材料仅作形式上的协议,不做投资价值与风险判断。在坚持注册制理念、市场化运作前提下,债务融资工具市场逐步构建起以公开发行和定向发行双轨发行制度为基础、以规则指引文件和具体工作机制为支撑、以信息系统建设为保障,层次丰富、权责清晰、流程规范、运作有效的注册发行工作制度体系。
  注册制的内涵:一是以发行人信息披露为核心。注册制要求发行人作为第一责任人,按照诚实信用的原则,真实、准确、完整、及时地在债券发行与存续期间充分披露信息,并对所披露的信息承担相应的法律责任。二是以中介机构尽职履责为基础。主承销商、评级机构、会计师事务所、律师事务所等相关中介机构需尽职履责,辅导发行人做好信息披露工作,为投资者提供高质量的独立、客观、专业意见,维护市场规范发展。三是以投资者风险自担为前提。投资者获取充分信息后作出投资判断,投资者的收益与风险完全取决于投资者自身的价值判断、风险偏好与承担能力,投资者自主投资、自担风险。四是以协会注册评议为程序。
  ……
内容简介:

近年来,交易商协会作为银行间市场新型自律组织,秉承自律、创新、服务宗旨,积极落实国家政策方针,顺应市场发展规律,立足各时期国家社会经济环境和宏观调控需要,契合各类型非金融企业的融资特点和需求,汇集市场成员的智慧和力量持续开展创新。目前,银行间债券市场初步形成了多层次、链环式、可组合债务融资工具工具箱。工具箱中包括各种融资工具产品,本书旨在详细介绍各种债务融资工具产品,供大家参考。 

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