中级商业银行管理学

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|第一章中国商业银行的沿革与发展

第一章中国商业银行的沿革与发展

第一节商业银行的产生和发展路径

一、银行业的诞生

商业银行是指主要发放周转性工商业贷款，享有垄断创造活期存款的特权，以盈利最大化为经营目标，从事日趋多样化综合性金融业务的金融企业。早期银行产生于14～15世纪的欧洲，近代银行业起源于文艺复兴时期的意大利，由金币兑换业和金匠业演变而来。在西方，银行一词始于意大利语Banco，意为长凳、椅子。英文译为Bank，原意是指存放钱财的柜子，后来泛指专门从事货币存、贷和办理汇兑、结算业务的金融机构。1171年成立的威尼斯银行是历史上第一家公立银行，1609年荷兰的阿姆斯特丹银行被认为是具有现代意义的银行。世界上第一家股份制银行是1694年成立的英格兰银行，它的成立标志着资本主义银行体系的开始。

在中国，之所以将专门从事货币信用业务的机构称为“银行”，与中国过去长期用白银充当货币有关。中国是铸造货币较早的国家，铸币的材料有黄金、白银，也有铜和铁，但一向以黄金为上币。自唐朝起，黄金和白银在价值上虽然有贵贱之分，但在币制上地位大致相当。宋朝以后，白银在币制上已占据优势，此后的上千年中，白银一直是中国通用的货币材料。因此，在中国，“银”字往往代表着货币。中国历代的货币经营业和信用机关，也多以“银”字为名，如银炉、银店、银号、银铺等。“行”在中国泛指一种职业（如通常所说的“各行各业”），也有用作“商号”之意。因此“银行”一词就字面而言，是指办理银钱业务的行业。后来，由于信用业务的发展，人们便把经营货币，办理存贷、汇兑、储蓄等业务，承担信用中介业务的新式信用机构称为“银行”。中国现代银行的产生始于1845年，英国人在中国开办了第一家新式银行丽如银行，1848年改为东方银行。1897年清政府在上海成立中国通商银行，1904年官商合办户部银行，后来在1908改为大清银行，1912改为中国银行。国民党统治时期形成了四大家族把持的银行和小四行、南三行、北四行等。

二、中国商业银行产业与发展

新中国成立后一直到改革开放前，中国只有一家银行——中国人民银行，既行使中央银行的职能，又行使商业银行的职能，所以很长时期没有真正意义上的商业银行。中国当代商业银行的产生和发展开始于改革开放初期，经历几次大的变革和发展。

新中国商业银行的发展历程主要包括以下三个阶段。

第一阶段（1978—1993年）恢复四大专业银行，开始改革探索。1979年2月，国务院决定恢复中国农业银行。1979年3月，专营外汇业务的中国银行从中国人民银行分设出来。1983年9月，国务院宣布中国人民银行专门行使中央银行职能。1983年9月，开办基建和拨改贷业务的中国人民建设银行。1984年1月，组建专门从事信贷和储蓄业务的中国工商银行。至此，四大专业银行全部恢复，分别从事工商业、农业、基建和外汇等信贷业务。到了20世纪80年代后期，伴随交通银行的恢复，中国还建立了一批全国性、区域性的股份制商业银行。包括中信实业银行、光大银行、招商银行、广东发展银行、深圳发展银行、福建兴业银行、华夏银行、浦东发展银行、海南发展银行（已倒闭）、中国民生银行等。从那时起，这些银行的业务开始交叉，“工商银行下乡，农业银行进城、建设银行脱土，中国银行上岸”，专业银行也开始从事各种信贷业务，没有了明确的划分和禁止。

第二阶段（1993—2003年）提出商业银行概念，开始了向商业银行转变的改革。1994年中国成立了国家开发银行、中国农业发展银行和中国进出口银行三家政策性银行，即把建设银行、农业银行和中国银行中的政策性业务剥离出来，使四大国有银行转变为国有商业银行。由于历史包袱的存在，1997年东南亚金融危机后，中国的银行业净资产为负值，不良贷款率达到20%～30%，因此，在1998年发行2 700亿元特别国债补充四家银行的资本金，在1999年又进行了一次大规模的不良资产剥离。因为四大国有商业银行集中了全国银行体系中约80％左右的信贷资金，承担了全社会60%以上的存贷业务，但其治理机制及业务经营还远不是真正的商业银行。1999年分别成立了华融、长城、东方和信达四家资产管理公司，剥离不良资产14万亿元，使国有商业银行卸下沉重的历史包袱，向真正的商业银行进行转变。

第三阶段（2003至今）股份制改造。进入21世纪后，商业银行改革的步伐依然没有停止，特别是中国在2001年加入了世界贸易组织（WTO），中国银行业承诺五年后全面对外开放。面临外资银行竞争，中国银行业的改革加快了脚步。目的是使中国的银行成为真正的商业银行，目标就是进行股份制改革，通过剥离不良资产，发行次级债，财政部和汇金公司注资、引入外国的战略投资者等改革措施，促使商业银行上市。其中建设银行和中国银行2005年在香港的联交所上市，2006年工商银行、2010年农业银行上市，四大国有银行完成了股份制改造任务。截至2020年，中国在A股上市银行已经达到36家。随着城市商业银行和农村商业银行陆续上市融资，越来越多的中小银行也登上了中国股票市场。

三、中国商业银行发展概况

长期以来，中国企业融资结构以间接融资为主，银行业在金融体系中占据主导位置。特别是自2008年全球金融危机以来，随着中国经济规模不断扩大，银行业资产规模快速扩张，从2007年年末的541万亿元增加到2016年年末的230万亿元，增长了33倍，年均增长17%，远超同期GDP的增速，占GDP的比重从200%提高到300%。广义货币M2（现金加存款）余额也从2007年年末的403万亿元上升到2016年年末的155万亿元，增长了28倍，年均增长16%，占GDP的比重从149%提高到200%。与此同时，中国金融业增加值占GDP的比重由2007年的56%增加至2016年的835%，比2016年美国金融业增加值占GDP的比重高出105个百分点。截至2016年年末，银行业金融机构资产总额23225万亿元，比上年年末增加3168万亿元，增长158%，增速比上年增加013个百分点；负债总额21482万亿元，比上年年末增加297万亿元，增长1604%，增速同比增加097个百分点。其中五家大型商业银行资产占比3729%，比上年年末下降192个百分点，股份制商业银行、城市商业银行的资产占比分别比上年年末提高016和078个百分点，农村金融机构资产占比与上年年末持平。

截至2015年，中国银行业金融机构包括3家政策性银行、5家大型商业银行、12家股份制商业银行、133家城市商业银行、5家民营银行、859家农村商业银行、71家农村合作银行、1 373家农村信用社、1家邮政储蓄银行、4家金融资产管理公司、40家外资法人金融机构、1家中德住房储蓄银行、68家信托公司、224家企业集团财务公司、47家金融租赁公司、5家货币经纪公司、25家汽车金融公司、12家消费金融公司、1 311家村镇银行、14家贷款公司以及48家农村资金互助社。截至2015年年底，中国银行业金融机构共有法人机构4 262家，从业人员380万人。

从图1-1可以看到，中国银行业资产规模较大的银行依次为：大型商业银行、股份制商业银行、农村中小金融机构和邮政储蓄银行，占银行业金融机构资产的份额分别为473%，162%，152%。

图1-12021年3月中国各类银行业金融机构资产规模（亿元）资料来源：中国银行业监督管理委员会2016年年报。

梁万泉，首都经济贸易大学金融学院副教授，博士，硕士研究生导师，研究方向：银行业务、资本市场和信用管理。

    本书的内容安排共分为十章，系统阐述了中国商业银行的改革与发展、商业银行的经营环境，详细介绍了现代商业银行的负债业务、资产业务、资本业务、中间业务和表外业务，同时根据金融专硕的教学要求，加上银行营销内容，既可以作为高等院校金融学专业的专业硕士教材，也可以作为金融机构的培训教材和相关人员的自学用书。本书的内容安排共分为十章，系统阐述了中国商业银行的改革与发展、商业银行的经营环境，详细介绍了现代商业银行的负债业务、资产业务、资本业务、中间业务和表外业务，同时根据金融专硕的教学要求，加上银行营销内容，既可以作为高等院校金融学专业的专业硕士教材，也可以作为金融机构的培训教材和相关人员的自学用书。