现代银行业监管理论研究与实践：以县域银行业监管为例

第一章绪论

金融安全是国家安全的重要组成部分，现代银行业监管是国家金融安全体系的重要内容，不仅事关国家能否有效防控金融风险，也事关国家治理能力和治理体系的完整性、健全性和有效性。现代银行业监管对2003年成立的原中国银监会而言，是一门全新的课题。从狭义上来讲，现代银行业监管“是指政府机构对银行的监管行为，是一种官方行为，是一种由政府主导的、外部施予的监管，它包括代表政府进行银行监管的机构所制定的一系列法令和法则”。可以说，现代银行业监管是一门管理科学，也是一门管理艺术。

现代银行业监管包含两层意义，即监督和管理。这既赋予监管者与被监管者互动关系的深刻含义，又包含主因和外因的辩证关系，就像时任银监会主席的尚福林在2014年全国银行业监管工作会议上所强调的：“银行是经营风险防控主体，负主体责任，银监部门负监管责任。”银行是风险防控主体，监管部门加强监管是防控银行业风险的外部因素，外因只能通过内因起到作用，有效监管只能起到积极的影响作用，而要达到其积极的影响作用，关键还是监管者与被监管者要有积极、主动的互动作用，一如医生为了达到有效医治患者疾病的目的，首先要在医患之间建立互动关系。因此，作者认为最佳的监管方式是各级监管部门根据法规授权，制定相应的银行业法规并以恰当的方式引导被监管的银行业金融机构学会管好自己，自诊自纠，完善银行业金融机构内控机制和风险管理体系，并以此监督被监管者是否依规经营管理、建立相应的内控机制和风险管理机制，形成科学有效的法人治理构架，形成合规的文化氛围和环境，并有效地落实好监管者适时提出的风险提示及要求。

县域银行业监管是现代银行业监管的重要组成部分，为了探索出县域银行业监管的有效方式方法、流程和监管技术、手段、工具，达到全面提高辖区银行业监管有效性的目的，作为原银监会（书中统称为银监会）在辖区的派出机构——原县域监管办（以下统称为基层监管部门）一员的作者，认真践行“管法人、管风险、管内控，提高透明度”（以下统称“三管一提高”）的监管理念，按照监管依据、原则、原理、思路及有关监管路线图要求，进行不懈努力和积极探索，并采取前瞻性、务实性的监管举措，注重窗口指导、道义劝说和风险提示，创新性地开展县域银行业监管工作，取得了积极的成效，确保辖区银行业安全、稳健地运行。

基层监管部门要履行好辖区银行业的监管职责，提高监管有效性，既要明确监管理念，使用必要的监管工具，又要开展风险监测；对辖区银行业金融机构（以下简称“辖区行社”）的监管最终也要落实到对其高管人员履职行为的监管上，正所谓事在人为，“正确的路线决定之后，干部是决定的因素”。因此，基层监管部门务必对监管对象采取“紧盯风险、紧盯机构、紧盯高管”的“三个紧盯”策略。在基层监管部门资源相对稀缺的当下，要讲究监管艺术，采取适当的监管工具，实现区别对待、分类监管，有所为、有所不为，紧抓监管的重点。在此基础上，形成较为规范的县域银行业监管工作流程，从而提升监管的有效性。

一、主要监管依据

主要监管依据就是“三管一提高”，它是指导基层监管部门妥善开展县域银行业监管工作，进一步提高监管有效性的重要理论依据。基层监管部门主要监管对象为县域农村中小金融机构（包括农村商业银行、农村信用合作联社、农村信用社联合社，下同）、中国邮政储蓄银行及邮政金融代理网点。对第一章绪论于农村中小金融机构的监管是一项系统性工程，涉及方面较为复杂。对农村中小金融机构实施的监管，其前身是合作金融监管。历史上的合作金融监管是在1996年银行业金融机构（以下简称“行社”）分设以来才正式走上正轨，因此，合作金融监管对基层监管部门而言是一项值得研究的课题。由于以往人民银行县（市）支行开展合作金融监管工作的时间较短，又无现成的经验可资借鉴，加之受限于历史时效性，基层监管部门在履行县域农村中小金融机构的监管职能时，需要创新性地开展工作。

“三管一提高”体现出以下要义：法人机构是有效防范和化解风险的责任主体，防范和化解风险是监管部门的职责所在，健全行社内控机制是防范和化解风险的根本，而提高透明度就是要通过社会监督力量对银行业进行有效的外部约束和监督，进一步提高监管的有效性。社会监督力量，包括会计师事务所、资产评估机构、产权登记机关等社会中介力量。这些社会监督力量监督工作质量，对进一步提高监管对象的透明度至关重要，它们同时也是实现有效监管的一支生力军。习近平总书记在2017年7月召开的第五次全国金融工作会议上强调：“加强外部市场约束，增强会计、审计等机构自律性、公正性和专业化水平”，进一步阐明了利用外部市场约束金融业的重要性。

二、主要监管方式

一是践行监管理念，将管理学理论与县域银行业的实际情况相结合，使“三管一提高”理念落地生根，得以本地化。

二是定性与量化相结合，明确考核评价。对行社以及高管人员进行评级和履职行为评价时，考核标准要尽可能直观，考核流程要尽可能简化，就像企业对产品进行质检那般，仅凭外观就可认定是否为“等外品”，而不必进入“称斤论两”的量化流程。力争做到相应的考核行为有相应的定性评价依据，归类清晰、定性准确。

三是采取“多元评价、主次协同、互相印证”的量化考核方式，既有主要方面，又有次要方面，相互印证，确保各类考核结果科学、客观、公正、公平。

三、主要监管原理及其技术

1.量化评价原理及其技术可采取或借鉴类似于关键指标考核技术（KPI）、平衡计分卡技术（BSC）和胡八一博士提出的“8＋1”绩效量化技术。“8＋1”绩效量化技术是由国内著名管理专家胡八一博士设计的，是国人自己开发的绩效量化考核技术。“8”指八个要素，即归纳考核项目、列出计算方式、界定项目内涵、确定项目目标、权重项目分配、制定评分规则、定位数据来源、区分考核周期；“1”指一张考核表。

2. 利用科技手段突破监管瓶颈正如人民银行总行科技司司长李伟在《监管科技应用路径研究》一文中所表述的观点：“传统监管模式大多采用统计报表、现场检查等方式，依赖金融机构报送监管数据和合规报告，这种监管模式存在明显时滞性”“监管科技借助技术手段对金融机构进行主动监管，通过对监管政策、合规性要求等的数字化表达，采取实时采集风险信息、抓取业务特征数据等方式，推动监管模式由事后监管向事中监管转变，有效解决信息不对称问题，消除信息壁垒，有利于缓解监管时滞性，提升监管穿透性，增强监管统一性”，县域银行业监管要克服传统监管模式存在的局限性和不足，借助科技手段改进监管模式，进一步提升监管的有效性。

陈澄泰，1958年6月出生于福建省漳州市龙海区，1982年7月大学本科毕业，获工学学士学位。1986年12月起在中国人民银行福建省龙海支行工作，先后担任金管股副股长、办公室主任、副行长、工会主席。1993年11月受聘为经济师，1997年4月获得中国人民银行总行高级职称资格。2003年12月起担任中国银监会（福建）漳州监管分局龙海办事处主任、党支部书记。2017年2月起担任主任科员，副处职级。

作者具有十几年扎实的基层工作经验，历经不懈努力研究，形成一系列原创性且经实践证明适用于县域银行业的监管理论、流程和监管技术、手段、工具。先后撰写了50多篇调研信息稿，被《金融时报》《上海金融》《福建金融》《金融探索与实践》《中国金融改革文选》《中国行长（经理）研究文选》等多家期刊、图书登载。设计和组织开展的县域银行业监管创新工作，得到各级领导的积极肯定和较高评价。2014年被评为系统八位基层党员干部先进典型之一，接受《金融时报》记者专访，并荣获原银监会和原福建银监局“监管标兵”荣誉称号。2015年菜获系统先进工作者称号，享受省部级劳模待遇、并作为先进工作者三位代表之一参加系统纪念建党九十五周年暨表彰大会，由时任银监会主席亲自颁奖。

本书采用关键指标考核技术（KPI）、平衡计分卡技术（BSC）和数据处理与分析等科学技术手段，围绕现代银行业监管新方式、新手段进行监管理论的创新研究与实践，将事后监管方式转变为事前、事中监管方式，提供经过实践检验证明适用于现代银行业监管实际的一系列原创性监管理论、流程和监管技术、手段、工具，并通过具体应用案例验证本书提出的各项监管措施的科学性、实用性和可操作性，为进一步发展我国金融监管科技提供参考与借鉴。

第一章绪论001

一、主要监管依据002

二、主要监管方式003

三、主要监管原理及其技术004

四、主要监管工具008

五、主要监管原则008

六、主要监管流程010

第二章银行业存在的主要风险以及应采取的监管方式014

一、概述014

二、监管工作的难点与重点014

三、关于理性监管方式的思考016

四、基层监管部门可采取的监管方式018

五、具有可行性的县域银行业监管方式020

第三章践行监管理念具体方法与措施之一：管风险026

一、概述026

二、辖区银行业风险管控新方式026

三、建立辖区银行业风险监测预警体系的目的027

四、建立银行业风险监测预警体系的必要性027

五、银行业风险的监测原理029

六、风险监测综合指标体系的构成与权重确定029

七、综合指标月度监测偏离度和离散度分析方法032

八、银行业金融机构监测风险分类、识别与预警035

九、面上机构风险监测办法037

十、点上机构风险监测办法047

第四章践行监管理念具体方法与措施之二：管内控056

一、概述056

二、“管内控”方案的设计依据059

三、“管内控”总体框架及辖区银行业监管路线图060

四、内控及安防两项内部指引内容的确立依据061

五、加强内控建设和安全防范的督导方式063

六、“管内控”操作程序及要点064

七、引导辖区行社开展内控建设自我评价办法066

八、引导辖区行社开展安全防范自我评价办法072

九、组织辖区行社开展两项自我评价活动取得的积极成效077

第五章践行监管理念具体方法与措施之三：管法人及管高管079

一、概述079

二、“管高管”的原理080

三、对高管人员进行多元性考察081

四、高管人员履职考评实施过程082

五、农信社高管人员年度履职考评083

六、农信社高管人员年度履职行为考核评价具体应用案例103

七、实施农信社高管人员年度履职考评取得的积极成效104

八、邮政金融代理网点负责人年度履职考评方案106

九、其他行社高管人员年度履职行为量化考评121

十、“管高管”应高度关注的两个重点121

第六章银行业监管方式之一：分类监管127

一、概述127

二、辖区农信社机构评级监管的具体做法128

三、基层农信社机构评级具体应用案例138

四、农信社机构评级监管工作取得的积极成效141

五、邮政金融代理网点评级监管的具体做法142

六、其他辖区行社评级监管的做法151

第七章银行业监管方式之二：窗口指导和道义劝说153

一、概述153

二、建立辖区行社有效机制是提高监管有效性的前提154

三、指导辖区行社抓好案件防控工作160

四、指导辖区邮政金融代理网点建立综合管理体系161

五、指导辖区邮储银行建立综合指标季度考评与分析制度163

六、指导辖区行社建立违规积分排序及通报制度164

七、指导建立辖区农联社稽审网络体系169

第八章银行业监管方式之三：前瞻性监管180

一、概述180

二、抓好辖区行社高管人员履职行为引导181

三、引导辖区农村信用合作联社规范业务操作流程实践188

四、引导辖区行社通过家访抓好员工行为排查189

五、引导辖区行社在机构准入上合理布局190

六、引导辖区行社正确处理各种关系193

第九章银行业监管方式之四：巧借外部监管资源196

一、概述196

二、巧借辖区行社的稽审力量196

三、巧借辖区银行业协会之力197

四、巧借辖区金融办力量208

第十章积极协助地方政府抓好增贷与化险工作210

一、概述210

二、政府、银行、企业是相辅相成的关系211

三、“两难”问题的成因211

四、正确处理好政银企三者关系214

五、协助地方政府建立政银企金融信息服务平台具体案例222

六、辖区行社要配合地方政府增加贷款需求230

七、银行业金融机构落实化险应采取的具体措施230

八、协助地方政府构建辖区政银法互动关系具体实践232

第十一章总结与体会234

一、总结234

二、体会237

附录241

附录1：《××银行××支行关于20××年×月份综合指标月度监

测得分排名落后原因及下个月整改工作安排的报告》统一格式241

附录2：《关于20××年×月辖区银行业金融机构综合指标变动情

况月度监测结果的通报》统一格式244

附录3：《关于20××年第×季度某农村商业银行（农信社）综合

指标执行情况季度考评结果的通报》统一格式247

附录4：《××农村商业银行（农信社）××分支机构20××年第

×季度综合指标考评排名落后原因及下季度改进工作措施安排的报告》

统一格式249

附录5：《关于20××年度××市农村信用合作联社基层社高级管

理人员履职评价情况的通报》统一格式251

附录6：辖区银行业监管简报（2011年第8期）253

附表257

后记331

附表目录

附表1 辖区银行业金融机构主要经营指标监控表257

附表2 20××年×月份辖区银行业金融机构主要经营指标监控汇总表258

附表3 20××年×月辖区银行业金融机构综合指标执行情况月份监测表259

附表4 辖区银行业金融机构综合指标执行情况月份监测得分排序表260

附表5 2016年12月辖区银行业机构综合指标变动情况月份监测得分排序表261

附表6 2018年3月份辖区银行业金融机构综合指标执行情况月份监测得分

排序表（自动生成）263

附表7 20××年第×季度××农村商业银行（农信社）综合指标执行情况评价表265

附表8 20××年第×季度农村商业银行（农信社）综合指标执行情况评价得分排序表266

附表9 ××LH20机构营业网点综合指标执行情况评价得分排序表267

附表10 20××年第×季度LH21机构××市支行综合指标执行情况评价与分析表268

附表11 ××邮政金融代理网点综合指标执行情况评价表269

附表12 ××邮政金融代理网点综合指标执行情况评价得分排序表270

附表13 辖区银行业金融机构内控建设内部自查量化评价表271

附表14 辖区银行业金融机构营业网点安全防范自我评价量化检查表279

附表15 20××年度××市农村商业银行（农信社）高管人员履职行为考核表285

附表16 ××农村商业银行（农信社）高管人员年度履职行为量化考评民主测评表286

附表17 ××农村商业银行（农信社）高管人员年度履职行为量化考评民主测评统计表287

附表18 ××农村商业银行（农信社）高管人员年度履职行为民主测评建议统计表288

附表19 ××农村商业银行（农信社）高管人员年度主要指标完成情况考评表289

附表20 20××年度××农村商业银行（农信社）高管人员主要指标考核得分汇总表290

附表21 20××年度××农村商业银行（农信社）高管人员内控及安防联动考评表291

附表22 20××年度××农村商业银行（农信社）视频监控、稽核审计及现场检查扣分表292

附表23 20××年度××农村商业银行（农信社）高管人员个人行为监察考评表295

附表24 ××农村商业银行（农信社）高管人员年度履职行为量化考评个人总分统计表296

附表25 ××农村商业银行（农信社）高管人员年度履职行为量化考评个人档案记录表297

附表26 20××年××农村商业银行（农信社）高管人员年度双先评比情况表298

附表27 ××农村商业银行（农信社）高管人员主要履职行为审核表299

附表28 2009年度LH20机构营业网点高管人员年度履职行为量化考评个人总分统计表300

附表29 20××年度××邮政金融代理网点负责人年度履职行为考核表304

附表30 20××年度××邮政金融代理网点负责人年度履职行为量化考评民主测评表305

附表31 ××邮政金融代理网点负责人年度履职行为量化考评民主测评统计表306

附表32 ××邮政金融代理网点负责人年度履职行为民主测评建议统计表307

附表33 20××年第×季度××邮政金融代理网点负责人主要指标考核表308

附表34 20××年第×季度××邮政金融代理网点负责人主要指标考评汇总表309

附表35 20××年度××邮政金融代理网点负责人内控及安防联动考评表310

附表36 20××年度××邮政金融代理网点负责人视频监控、稽审及现场检查扣分表311

附表37 20××年××邮政金融代理网点负责人个人行为监察评价表312

附表38 ××邮政金融代理网点负责人年度履职行为量化考评个人总分统计表313

附表39 20××年度××邮政金融代理网点负责人年度履职行为量化考评

个人档案记录表314

附表40 20××年××邮政金融代理网点负责人年度双先评比加分表315

附表41 ××邮政金融代理网点负责人主要行为审核表316

附表42 20××年度××农村商业银行（农信社）机构评级监管评定结果及得分表317

附表43 2013年度××LH20机构评级监管评定结果及得分表318

附表44 20××年××省邮政金融计算机系统安全运行竞赛活动技术组考核评价标准321

附表45 20××年度邮政金融代理网点机构评级监管评定结果及总分排序表

（五级九个档次制）322

附表46 辖区银行业金融机构营业网点基本情况（行社统计）323

附表47 辖区银行业机构自助银行、存取款一体机、ATM机等自助机具情况

调查表（行社统计）324

附表48 辖区银行业机构自助银行、存取款一体机、ATM机等自助机具情况

汇总表（行社统计）325

附表49 辖区银行业金融机构从业人员分类情况统计表326

附表50 辖区银行业机构自助银行、存取款一体机、ATM机等自助机具情况汇总表327

附表51 辖区银行业金融机构从业人员分类情况统计表328

附表52 20××年度辖区银行业金融机构营业网点乡镇区分布情况统计表329